汕尾市人民政府辦公室關于印發(fā)《汕尾市鼓勵企業(yè)上市辦法(2022年修訂版)》的通知

汕府辦[2023]6號         2023-1-11

各縣(市、區(qū))人民政府，市政府各部門、各直屬機構：

　　經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)將《汕尾市鼓勵企業(yè)上市辦法(2022年修訂版)》印發(fā)給你們，請認真組織實施。實施過程中遇到的問題，請徑向市金融局反映。

汕尾市人民政府辦公室

2023年1月11日

汕尾市鼓勵企業(yè)上市辦法(2022年修訂版)

　　第一章 總則

　　第一條 為貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》(國發(fā)〔2020〕14號)《廣東省人民政府轉發(fā)國務院關于進一步提高上市公司質量意見的通知》(粵府〔2020〕60號)文件精神，推動汕尾高質量發(fā)展，進一步推動企業(yè)轉變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟結構、轉換增長動力，鼓勵我市擬上市、上市企業(yè)通過資本市場實現(xiàn)資源優(yōu)化配置，成為具有創(chuàng)新能力的排頭兵企業(yè)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所指企業(yè)是指我市依法經(jīng)營的獨立法人企業(yè)。本辦法所提及的上市后備企業(yè)是指依據(jù)相應條件和評價標準遴選出來，并經(jīng)有關部門認定的本市擬上市企業(yè)。

　　第三條 本辦法所指資本市場是指上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所(包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北交所上市)、全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)(簡稱“新三板”)、市政府認可的境外證券主要交易場所(如香港聯(lián)合交易所、紐約證券交易所、美國納斯達克交易所)及區(qū)域性股權交易市場。

　　第四條 財政每年將專項獎勵資金納入財政預算，安排一定資金對經(jīng)認定符合本辦法規(guī)定條件的企業(yè)進行獎勵。

　　第五條 堅持以“政府引導、企業(yè)主導、分類指導”為原則。以國家全面推進證券發(fā)行注冊制改革和深化“新三板”改革、設立北京證券交易所為契機，充分發(fā)揮政府引導推動企業(yè)上市的有效作用，鼓勵支持企業(yè)通過改制上市規(guī)范經(jīng)營管理，提升我市企業(yè)的核心競爭力，推動汕尾產(chǎn)業(yè)加快轉型升級、創(chuàng)新發(fā)展。

　　第六條 加強對企業(yè)利用多層次資本市場的分類指導，對盈利能力較強、創(chuàng)新能力較高的規(guī)模企業(yè)要納入上市后備企業(yè)庫，進行重點扶持培育;對基礎較好但規(guī)模偏小的企業(yè)，要幫助引進戰(zhàn)略投資伙伴增資擴股，壯大企業(yè)實力。鼓勵企業(yè)通過在“新三板”、區(qū)域性股權交易市場掛牌，利用債券等直接融資工具，多種方式實現(xiàn)與多層次資本市場對接;對上市后備企業(yè)要加快改制步伐，優(yōu)化股權結構，完善法人治理結構，提高管理水平與盈利能力，完成上市輔導，實現(xiàn)申報上市。

　　第七條 市推進企業(yè)上市工作領導小組(下稱“領導小組”)負責全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認定、核實、獎勵與管理工作，以及其他推動企業(yè)上市工作。領導小組辦公室設在市金融局，負責領導小組日常工作。

　　第二章 上市后備企業(yè)的管理與認定

　　第八條 上市后備企業(yè)的組織管理。對汕尾市企業(yè)改制上市進行培育，實行政府統(tǒng)籌、自愿申報、嚴格審查、社會監(jiān)督的原則。領導小組辦公室負責牽頭建立我市上市后備企業(yè)庫并受理上市后備企業(yè)申請，結合各縣(市、區(qū))政府、市直行業(yè)主管部門定期梳理推薦的本地區(qū)、本行業(yè)優(yōu)質骨干企業(yè)名單，按照本方法第九條規(guī)定完成認定的，納入上市后備企業(yè)庫，實行動態(tài)管理。其中，各縣(市、區(qū))、各行業(yè)主管部門推薦部分，由各縣(市、區(qū))政府和市工業(yè)和信息化局、發(fā)展改革局、科技局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、商務局等行業(yè)主管部門每年6月底、12月底前向領導小組辦公室提交推薦名單并附相關材料。領導小組辦公室負責組織有關行業(yè)主管部門、中介機構和專家團隊對我市上市后備企業(yè)進行不定期走訪調(diào)研，根據(jù)調(diào)研結果劃分入庫企業(yè)上市對接板塊，不斷優(yōu)化上市后備企業(yè)行業(yè)分布和產(chǎn)業(yè)結構，形成梯次對接多層次資本市場的良好格局。

　　第九條 上市后備企業(yè)認定的條件。

　　(一)根據(jù)國家有關法律登記設立，并滿足如下財務指標要求其中一項或以上的：

　　1.最近兩年連續(xù)盈利、最近兩年凈利潤累計不少于人民幣1000萬元;

　　2.最近一年度盈利、最近一年凈利潤不少于500萬元、最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元;

　　3.最近一期期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損;

　　4.已獲得投資機構實繳投資1000萬元或以上的企業(yè)。

　　(二)符合本地區(qū)、本行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策導向、主營業(yè)務突出的行業(yè)龍頭企業(yè)、優(yōu)質骨干企業(yè)，領導小組辦公室初步同意其為上市后備企業(yè)，并出具初審意見的;

　　(三)企業(yè)有明確上市意向或制定具體上市計劃的;

　　(四)領導小組要求的其他條件。

　　第十條 上市后備企業(yè)認定的流程。

　　(一)企業(yè)自主申報

　　1.擬上市企業(yè)填寫《汕尾市上市后備企業(yè)認定申請表》，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本(加蓋企業(yè)公章)、最近兩年年度財務報告(加蓋企業(yè)公章)報送至領導小組辦公室;

　　2.領導小組辦公室根據(jù)本辦法第九條對擬上市企業(yè)進行初審，并組織有關行業(yè)主管部門、中介機構和專家團隊對符合認定條件的擬上市企業(yè)進行現(xiàn)場走訪調(diào)研，在《汕尾市上市后備企業(yè)認定申請表》上出具是否同意其為上市后備企業(yè)的意見，經(jīng)領導小組研究決定后，對相關企業(yè)進行認定;

　　3.經(jīng)領導小組認定的上市后備企業(yè)名單，通過汕尾市人民政府門戶網(wǎng)站向社會公示，公示期5個工作日。公示期間，任何單位或個人有異議的，可以書面形式向領導小組辦公室反映，領導小組辦公室將協(xié)調(diào)有關行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見。公示期滿，無異議或異議不成立的，由領導小組辦公室提請市政府審定并發(fā)文確認。

　　(二)各地區(qū)、各行業(yè)主管部門推薦

　　1.各縣(市、區(qū))政府和市工業(yè)和信息化局、發(fā)展改革局、科技局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、商務局等行業(yè)主管部門，按照汕尾市上市后備企業(yè)認定條件，對本地區(qū)、本行業(yè)優(yōu)質企業(yè)進行梳理篩選，每年6月底、12月底前向領導小組辦公室提交《汕尾市上市后備企業(yè)推薦清單》;

　　2.領導小組辦公室對各縣(市、區(qū))政府、各行業(yè)主管部門提交的《汕尾市上市后備企業(yè)推薦清單》進行初審后出具初審意見，由各縣(市、區(qū))政府、各行業(yè)主管部門根據(jù)領導小組辦公室下達的意見，發(fā)動符合條件的企業(yè)填寫《汕尾市上市后備企業(yè)認定申請表》并提交企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本(加蓋企業(yè)公章)、最近兩年年度財務報告(加蓋企業(yè)公章)等申報材料，各縣(市、區(qū))政府、各行業(yè)主管部門在申請表上出具推薦意見后將申請表連同企業(yè)其他申報材料報送至領導小組辦公室審核，領導小組辦公室審核后，經(jīng)領導小組研究決定后，對相關企業(yè)進行認定;

　　3.經(jīng)領導小組認定的上市后備企業(yè)，須通過汕尾市人民政府門戶網(wǎng)站向社會公示，公示期5個工作日。公示期間，任何單位或個人有異議的，可以書面形式向領導小組辦公室反映，領導小組辦公室將協(xié)調(diào)有關行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見。公示期滿，無異議或異議不成立的，由領導小組辦公室提請市政府審定并發(fā)文確認。

　　(三)已向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請，并被正式受理或已在廣東證監(jiān)局輔導備案的擬上市企業(yè)，不需經(jīng)過初步評審、征求意見和公示，可以直接認定為上市后備企業(yè)，享受上市后備企業(yè)同等待遇;由企業(yè)直接向領導小組辦公室申報備案,并由領導小組辦公室提請市政府發(fā)文確認。

　　第十一條 上市后備企業(yè)的退出。地方政府、行業(yè)主管部門在企業(yè)監(jiān)管中，以及上市輔導機構發(fā)現(xiàn)上市后備庫的企業(yè)因重大技術性難題或其他原因無法繼續(xù)籌備上市的，所在地政府、行業(yè)主管部門、企業(yè)或上市輔導機構應及時上報領導小組辦公室，領導小組辦公室會同行業(yè)主管部門調(diào)查核實情況并報領導小組，由領導小組報市政府同意后，取消其上市后備企業(yè)資格，不再享受政府優(yōu)惠政策及財政支持。

　　第三章 上市后備企業(yè)資本運作獎勵

　　第十二條 融資獎勵。在政策期間內(nèi)，上市后備企業(yè)成功獲得投資機構以增資形式實繳投資1000萬元或以上的，按每次融資金額給予1%的獎勵，每家企業(yè)當年最高獎勵80萬元。

　　第十三條 并購獎勵。鼓勵本市上市后備企業(yè)通過市場化方式開展并購重組做大做強，對并購重組交易金額達到2000萬元以上的，按照并購交易金額的5‰給予最高不超過100萬元的獎勵。單家企業(yè)發(fā)生多次并購重組的，累計獎勵金額最高不超過300萬元。

　　第四章 企業(yè)上市掛牌獎勵

　　第十四條 境內(nèi)直接上市獎勵。境內(nèi)上市指企業(yè)擬在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所(主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北交所上市)進行首次公開發(fā)行股票上市(IPO)，分階段給予總額不超過600萬元獎勵：

　　(一)開展盡調(diào)扶持。企業(yè)聘請證券公司、會計師事務所和律師事務所等三家中介機構進行改制前三方盡調(diào)后，對盡調(diào)發(fā)生的中介費用給予一次性全額補助，最高不超過50萬元。企業(yè)若發(fā)生此項盡調(diào)費用支出，須完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照后與完成改制扶持項目一并申報。

　　(二)完成改制獎勵。企業(yè)為了上市，在證券公司、會計師事務所和律師事務所等中介機構輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照的，一次性給予50萬元獎勵。

　　(三)輔導驗收獎勵。企業(yè)向廣東證監(jiān)局申請輔導備案受理后，且通過主辦券商內(nèi)核并獲得廣東證監(jiān)局驗收的，一次性給予100萬元獎勵。

　　(四)受理申報扶持。中國證監(jiān)會或其指定的股票發(fā)行審核部門正式受理企業(yè)上市申報并取得受理回執(zhí)的，一次性給予200萬元獎勵。

　　(五)成功上市獎勵。上市申請獲中國證監(jiān)會審核通過(同意注冊)并正式掛牌上市的，一次性給予企業(yè)200萬元獎勵。

　　企業(yè)符合分階段獎勵條件的，可分別申請相應階段的獎勵;同時符合多個階段獎勵條件的，可同時申請多個階段的獎勵，每家企業(yè)每階段獎勵只能享受一次。

　　第十五條 境內(nèi)間接上市獎勵。市內(nèi)企業(yè)通過市外買殼、借殼上市等方式實現(xiàn)國內(nèi)A股上市，并將上市公司注冊地、納稅登記遷入我市，納入我市統(tǒng)計口徑，實現(xiàn)境內(nèi)間接上市的，須待企業(yè)成功上市并遷冊后一次性申請上市獎勵600萬元。

　　第十六條 境外上市獎勵。企業(yè)在市政府認可的境外證券交易市場完成上市的，給予一次性獎勵600萬元。

　　第十七條 外地境內(nèi)上市企業(yè)將注冊地遷至我市，或外地境外上市企業(yè)將注冊地遷至我市的，給予一次性獎勵800萬元。

　　第十八條 “新三板”掛牌融資獎勵。“新三板”掛牌是指企業(yè)首次在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)進行掛牌或融資，按照以下階段進行獎勵：

　　(一)開展盡調(diào)扶持。企業(yè)聘請證券公司、會計師事務所和律師事務所等三家中介機構進行改制前三方盡調(diào)后，對盡調(diào)發(fā)生的中介費用給予一次性全額補助，最高不超過50萬元。企業(yè)若發(fā)生此項盡調(diào)費用支出，須完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照后與完成改制獎勵項目一并申報。

　　(二)完成改制獎勵。企業(yè)為了“新三板”掛牌，在證券公司、會計師事務所和律師事務所等中介機構輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照的，一次性給予50萬元獎勵。

　　(三)成功掛牌獎勵。企業(yè)在“新三板”首次成功掛牌的，一次性給予50萬元獎勵。對成功進入“新三板”創(chuàng)新層掛牌的企業(yè)，一次性給予50萬元獎勵。

　　(四)掛牌融資獎勵。企業(yè)在“新三板”掛牌并實現(xiàn)融資的(包括公開發(fā)行、定向增發(fā))，按首次融資金額給予1%的獎勵，每家企業(yè)最高獎勵100萬元。若首次融資同時滿足本辦法第十二條規(guī)定，則由企業(yè)自行選擇其中一項進行申報，不可重復享受。

　　(五)北交所上市獎勵。對在“新三板”創(chuàng)新層掛牌企業(yè)申報北京證券交易所公開發(fā)行股票并上市的企業(yè)，參照本辦法第十四條相關階段執(zhí)行，已享受獎勵階段的不重復享受。

　　(六)“新三板”掛牌企業(yè)遷入獎勵。市外“新三板”掛牌企業(yè)將工商注冊地和納稅登記地遷入我市的，一次性給予50萬元獎勵。有關獎勵在企業(yè)辦理好市場主體變更、稅務登記等有關手續(xù)后辦理。

　　第十九條 區(qū)域性股權交易市場掛牌融資獎勵。對成功在區(qū)域性股權交易市場掛牌且成功獲得融資或屬高新技術企業(yè)的，給予一次性獎勵10萬元。

　　第二十條 再融資獎勵。上市企業(yè)、“新三板”掛牌企業(yè)通過增發(fā)、配股等方式再融資的，按實際募集資金的1‰給予獎勵，每年最高分別獎勵100萬元、20萬元。

　　第五章 上市掛牌、資本運作獎勵流程及相關要求

　　第二十一條 符合獎勵條件的企業(yè)，每階段完成后，企業(yè)原則上在6個月內(nèi)提出資金獎勵申請，超過時限的視為自愿放棄，不再受理申請。申報流程如下：

　　(一)符合獎勵條件的企業(yè)向領導小組辦公室提出申請。

　　(二)領導小組辦公室受理后，對企業(yè)申請進行初審，并出具初審意見報領導小組研究決定后，報市政府審定。

　　(三)市財政局根據(jù)市政府的批復，依照規(guī)定程序落實資金撥付。

　　第二十二條 獎勵資金按照常年受理申請、分批撥付的原則進行管理。如申請總額超出本年度本項目市財政預算安排計劃，按照先申請先撥付的原則進行。

　　第二十三條 “新三板”掛牌企業(yè)、區(qū)域性股權交易市場掛牌企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所申請上市或成功上市(含轉板)，可參照本辦法境內(nèi)直接上市、境內(nèi)間接上市、再融資等獎勵規(guī)定予以獎勵，但最高獎勵額度中應扣除其已經(jīng)獲得的同類獎勵部分。

　　第二十四條 上市公司在獲得上市相關獎勵五年內(nèi)遷出我市的，需將獲得的獎勵資金全額返還我市。

　　第二十五條 對企業(yè)弄虛作假騙取獎勵資金的行為，由領導小組報經(jīng)市政府同意后，作出撤消項目獎勵、追繳項目獎勵資金、取消該企業(yè)3年內(nèi)申請財政資金資格、視其情節(jié)輕重進行通報等處理措施，并由市財政局按照《財政違法行為處罰處分條例》(國務院第427號令)的規(guī)定予以處罰;構成犯罪的，移交司法機關依法追究有關責任人員的法律責任。

　　第六章 上市后備企業(yè)和上市企業(yè)政府服務

　　第二十六條 上市后備企業(yè)享受本市有關扶持待遇。各縣(市、區(qū))政府及職能部門依法為上市后備企業(yè)提供“一站式”服務或設立辦事“綠色通道”，實行“一企一策”，對于上市后備企業(yè)在改制、上市準備過程中涉及的用地產(chǎn)權和補辦不動產(chǎn)權證等各項手續(xù)和審批，在依法依規(guī)的前提下，應簡化流程，特事特辦，提供優(yōu)先服務，加快工作進度。

　　第二十七條 上市后備企業(yè)在股份制改造、掛牌上市過程中涉及的土地房產(chǎn)確權、不規(guī)范稅費繳納、股權糾紛、證照補辦和其他各種行政許可不銜接等歷史遺留問題，以及改制上市前三年生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的不規(guī)范問題，相關職能部門要加強政策指導與服務，本著尊重歷史，有利于發(fā)展的原則給予妥善處理。

　　第二十八條 不折不扣落實企業(yè)在改制重組、上市準備過程中涉及的企業(yè)所得稅、契稅、土地增值稅和辦理的資產(chǎn)過戶、資產(chǎn)評估增值、變更名稱等相關稅收優(yōu)惠政策，待企業(yè)上市后，在我市財政能力支撐范圍內(nèi)由同級財政給予一定補助，最高不超過300萬元，如其他優(yōu)惠政策與本規(guī)定屬于同類型的，按就高原則執(zhí)行，不得重復享受;對企業(yè)在完成公開發(fā)行之前支付的會計審計費、資產(chǎn)評估費、法律服務費、券商保薦費等中介費用，按不超過實際發(fā)生費用的50%給予補助，最高不超過300萬元。

　　第二十九條 支持上市公司并購重組，加大在本市投資或并購市外及境外企業(yè)并引入本市，鼓勵市各類產(chǎn)業(yè)投資基金、投資控股公司等參與上市公司并購重組;鼓勵上市公司增資擴產(chǎn)，對納入重大項目的上市公司、上市后備企業(yè)項目，優(yōu)先保障用地指標，享受“一站式”“綠色通道”等服務。

　　第三十條 對于外地上市公司注冊地遷入我市的，采取“一事一議、一企一策”的方式，給予有競爭力的財政補貼或特別獎勵。

　　第三十一條 上市公司、上市后備企業(yè)董事、監(jiān)事、高管等符合我市人才計劃的，可按政策規(guī)定享受相應的關于人才引進、人才獎勵、子女教育、醫(yī)療保障等方面的政策待遇。

　　第七章 附則

　　第三十二條 本辦法由市金融局負責解釋。

　　第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起實施，有效期5年。《汕尾市人民政府辦公室關于印發(fā)汕尾市鼓勵企業(yè)上市辦法的通知》(汕府辦函〔2021〕52號)同時廢止。

　　第三十四條 本辦法實施之前已股改、上市、掛牌企業(yè)，不適用本文件。

　　稅 屋附件下載：

　　1.汕尾市上市后備企業(yè)認定申請表

　　2.汕尾市上市后備企業(yè)推薦清單

　　3.獎勵申報材料清單

　　4.汕尾市企業(yè)上市掛牌獎勵申請表

　　5.汕尾市上市后備企業(yè)資本運作獎勵申請表