深圳證券交易所關(guān)于發(fā)布《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》的通知

深證上〔2024〕240號(hào)            2024-03-29

各市場(chǎng)參與人：

　　為了進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，健全業(yè)務(wù)規(guī)則體系，本所制定了《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》，現(xiàn)予以發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。

　　本所2014年11月25日發(fā)布的《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》(深證會(huì)〔2014〕130號(hào))同時(shí)廢止。

　　稅 屋附件：

　　1.深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則

　　2.《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》起草說(shuō)明

深圳證券交易所

2024年3月29日

　　附件1

深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則

　　第一章 總則

　　第一條 為了規(guī)范資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)，維護(hù)市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理規(guī)定》)等規(guī)定，制定本規(guī)則。

　　第二條 本規(guī)則適用于資產(chǎn)支持證券在深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所)的發(fā)行、掛牌轉(zhuǎn)讓和存續(xù)期管理等事宜。

　　第三條 本規(guī)則所稱(chēng)資產(chǎn)支持證券，是指符合《管理規(guī)定》要求的證券公司以及基金管理公司子公司等相關(guān)主體作為管理人通過(guò)設(shè)立資產(chǎn)支持專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃(以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃)或者中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì))認(rèn)可的其他特殊目的載體，以基礎(chǔ)資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為償付支持，通過(guò)交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)等方式進(jìn)行信用增級(jí)，在此基礎(chǔ)上所發(fā)行的證券。

　　第四條 管理人、原始權(quán)益人、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)、增信機(jī)構(gòu)、托管人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)參與人(以下統(tǒng)稱(chēng)業(yè)務(wù)參與人)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，遵守法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件(以下統(tǒng)稱(chēng)法律法規(guī))和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，履行轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議、計(jì)劃說(shuō)明書(shū)等文件的約定義務(wù)和相關(guān)承諾，保證披露或者報(bào)送的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　第五條 業(yè)務(wù)參與人及其相關(guān)人員在資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，不得存在違反公平競(jìng)爭(zhēng)、利益輸送、直接或者間接謀取不正當(dāng)利益以及其他破壞市場(chǎng)秩序的行為。

　　第六條 本所對(duì)資產(chǎn)支持證券的發(fā)行認(rèn)購(gòu)和掛牌轉(zhuǎn)讓實(shí)行投資者適當(dāng)性管理。

　　本所可以根據(jù)市場(chǎng)情況、資產(chǎn)支持證券資信狀況以及投資者保護(hù)需要等，在掛牌轉(zhuǎn)讓期間動(dòng)態(tài)調(diào)整轉(zhuǎn)讓機(jī)制、信息披露安排以及投資者適當(dāng)性要求。

　　第七條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓?zhuān)�不表明本所�?duì)資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險(xiǎn)或者收益等作出判斷或者保證，也不表明本所對(duì)掛牌申請(qǐng)文件、信息披露文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性作出保證。

　　資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者自行判斷和承擔(dān)。

　　第八條 本所依照法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，以及轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議、計(jì)劃說(shuō)明書(shū)等文件的約定和相關(guān)承諾，對(duì)業(yè)務(wù)參與人及其相關(guān)人員(以下統(tǒng)稱(chēng)監(jiān)管對(duì)象)實(shí)施自律管理。

　　第九條 資產(chǎn)支持證券的登記和結(jié)算，由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)按照其業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。

　　第二章 掛牌條件

　　第十條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(一)基礎(chǔ)資產(chǎn)符合本規(guī)則第十一條規(guī)定的條件;

　　(二)交易結(jié)構(gòu)設(shè)置合理;

　　(三)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他條件。

　　第十一條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，其基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(一)法律屬性界定清晰，可以界定為物權(quán)、債權(quán)、收益權(quán)等權(quán)利類(lèi)型;

　　(二)權(quán)屬明確，內(nèi)容和范圍明確，可特定化，具備可轉(zhuǎn)讓性;

　　(三)不存在抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負(fù)擔(dān)或者其他權(quán)利限制，但通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃相關(guān)安排，在原始權(quán)益人向?qū)ｍ?xiàng)計(jì)劃轉(zhuǎn)移基礎(chǔ)資產(chǎn)時(shí)能夠解除相關(guān)擔(dān)保負(fù)擔(dān)和其他權(quán)利限制的除外;

　　(四)現(xiàn)金流獨(dú)立、持續(xù)、穩(wěn)定、可預(yù)測(cè)，現(xiàn)金流來(lái)源原則上應(yīng)當(dāng)分散;

　　(五)涉及的交易合同和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)真實(shí)、合法、有效，交易對(duì)價(jià)公允，具有商業(yè)合理性;

　　(六)不存在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)資產(chǎn)負(fù)面清單指引》列示情形;

　　(七)未違反地方政府性債務(wù)管理規(guī)定;

　　(八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他條件。

　　第十二條 基礎(chǔ)資產(chǎn)的現(xiàn)金流回款以及分配路徑應(yīng)當(dāng)清晰明確。專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，防范現(xiàn)金流的混同、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。

　　管理人可以聘請(qǐng)符合規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃進(jìn)行現(xiàn)金流預(yù)測(cè)并出具報(bào)告。

　　現(xiàn)金流預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)遵循合理、審慎的原則，充分考慮影響未來(lái)現(xiàn)金流變化的各種因素。

　　第十三條 資產(chǎn)支持證券的規(guī)模和存續(xù)期限應(yīng)當(dāng)與基礎(chǔ)資產(chǎn)的規(guī)模和存續(xù)期限相匹配。

　　以基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流循環(huán)購(gòu)買(mǎi)新的同類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)的，管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)置適當(dāng)?shù)娜氤貥?biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)篩選和確認(rèn)流程、管理人監(jiān)督管理機(jī)制等相關(guān)安排。

　　第十四條 原始權(quán)益人開(kāi)展資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)、符合主管部門(mén)監(jiān)管要求，取得相關(guān)經(jīng)營(yíng)許可或者經(jīng)營(yíng)資質(zhì)。

　　業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)可能對(duì)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃以及資產(chǎn)支持證券投資者的利益產(chǎn)生重大影響的原始權(quán)益人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)特定原始權(quán)益人)除符合前款規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(一)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律法規(guī)以及特定原始權(quán)益人公司章程或者企事業(yè)單位內(nèi)部制度文件的規(guī)定;

　　(二)內(nèi)部控制制度健全;

　　(三)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn);

　　(四)最近三年未發(fā)生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規(guī)行為;

　　(五)法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

　　第十五條 專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃交易結(jié)構(gòu)中設(shè)置資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)服務(wù)能力，并設(shè)置資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)替換機(jī)制。

　　原始權(quán)益人或者其關(guān)聯(lián)方擔(dān)任資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，管理人應(yīng)當(dāng)確保基礎(chǔ)資產(chǎn)及其現(xiàn)金流的獨(dú)立性，防范利益沖突和道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十六條 專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃設(shè)置內(nèi)外部信用增級(jí)措施的，應(yīng)當(dāng)明確各項(xiàng)增級(jí)措施的啟動(dòng)時(shí)間、觸發(fā)機(jī)制、保障內(nèi)容及操作流程、增信安排的法律效力和增信效果等事項(xiàng)。

　　原始權(quán)益人或者其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)保留一定比例的基礎(chǔ)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)，本所另有規(guī)定的除外。

　　第三章 掛牌條件審核程序

　　第十七條 本所開(kāi)展資產(chǎn)支持證券掛牌條件審核工作，遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，及時(shí)向市場(chǎng)公開(kāi)掛牌條件、信息披露要求和相關(guān)工作流程。

　　本所遵循便捷高效的原則，實(shí)行電子化受理、審核。提交掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)文件、受理、審核問(wèn)詢(xún)及其回復(fù)、審核結(jié)果告知等事項(xiàng)通過(guò)本所固定收益品種業(yè)務(wù)專(zhuān)區(qū)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)固收專(zhuān)區(qū))辦理。符合本規(guī)則規(guī)定的現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢(xún)、現(xiàn)場(chǎng)溝通除外。

　　第十八條 本所審核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)支持證券涉及重大宏觀調(diào)控及產(chǎn)業(yè)政策等變化、重大影響償付能力事項(xiàng)、重大無(wú)先例情況、重大敏感事項(xiàng)、重大輿情和重大違法違規(guī)線索，以及其他需要中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定的事項(xiàng)，將及時(shí)請(qǐng)示中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

　　第十九條 管理人申請(qǐng)資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列申請(qǐng)文件：

　　(一)掛牌申請(qǐng)書(shū);

　　(二)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、法律意見(jiàn)書(shū)、管理人盡職調(diào)查報(bào)告等文件;

　　(三)本所要求的其他文件。

　　申請(qǐng)文件的內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定。

　　第二十條 本所收到申請(qǐng)文件后，在兩個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)文件是否齊備、是否符合規(guī)定形式要求進(jìn)行核對(duì)。

　　申請(qǐng)文件齊備且符合要求的，本所予以受理;申請(qǐng)文件不齊備或者不符合要求的，本所一次性告知需補(bǔ)正的事項(xiàng)。

　　第二十一條 本所根據(jù)業(yè)務(wù)參與人的資信狀況、基礎(chǔ)資產(chǎn)類(lèi)別、管理人及其人員執(zhí)業(yè)情況等，實(shí)行分類(lèi)審核，具體事宜由本所另行規(guī)定。

　　第二十二條 本所受理申請(qǐng)文件后，確定兩名審核人員，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行審核。

　　本所對(duì)申請(qǐng)文件出具反饋意見(jiàn),或者不出具反饋意見(jiàn)。出具反饋意見(jiàn)的，本所自受理申請(qǐng)文件之日起十個(gè)工作日內(nèi)出具反饋意見(jiàn)。

　　第二十三條 管理人應(yīng)當(dāng)自收到反饋意見(jiàn)之日起三十個(gè)工作日內(nèi)提交反饋意見(jiàn)回復(fù)。

　　需要延期回復(fù)的，管理人應(yīng)當(dāng)在回復(fù)期限屆滿前向本所提交延期回復(fù)申請(qǐng)。經(jīng)本所同意后，可以延期回復(fù)，延期回復(fù)時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)三十個(gè)工作日。

　　管理人提交的反饋意見(jiàn)回復(fù)和經(jīng)修改的申請(qǐng)文件，不符合要求的，本所可以再次出具反饋意見(jiàn)。

　　第二十四條 反饋意見(jiàn)回復(fù)和經(jīng)修改的申請(qǐng)文件符合要求的,或者本所未出具反饋意見(jiàn)的，本所召開(kāi)資產(chǎn)支持證券掛牌條件審核會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱(chēng)審核會(huì))進(jìn)行審議。審核會(huì)通過(guò)合議形式形成通過(guò)或者不通過(guò)的審議意見(jiàn)。

　　因存在尚待核實(shí)的重大問(wèn)題，無(wú)法形成審議意見(jiàn)的，審核會(huì)可以暫緩審議。

　　審核會(huì)的人員組成、工作程序等事宜，由本所另行規(guī)定。

　　第二十五條 本所結(jié)合審核會(huì)意見(jiàn)出具符合掛牌條件和信息披露要求的審核意見(jiàn)或者終止審核并告知理由。

　　第二十六條 審核過(guò)程中，發(fā)生下列情形之一的，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)書(shū)面報(bào)告本所，本所可以中止審核：

　　(一)原始權(quán)益人因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，尚未結(jié)案，預(yù)計(jì)對(duì)資產(chǎn)支持證券掛牌影響重大;

　　(二)管理人、原始權(quán)益人、增信機(jī)構(gòu)或者證券服務(wù)機(jī)構(gòu)被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管或者接管等措施，以上機(jī)構(gòu)或者其簽字人員被主管部門(mén)依法采取限制參與資產(chǎn)證券化相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、被本所實(shí)施一定期限內(nèi)不接受其出具的相關(guān)文件的紀(jì)律處分，尚未解除;

　　(三)管理人主動(dòng)要求中止審核且理由正當(dāng);

　　(四)本所規(guī)定的其他情形。

　　第二十七條 審核過(guò)程中，發(fā)生下列情形之一的，本所可以終止審核：

　　(一)申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，或者格式內(nèi)容存在重大缺陷;

　　(二)管理人、原始權(quán)益人等阻礙或者拒絕中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所依法對(duì)其實(shí)施檢查、核查，或者管理人、原始權(quán)益人及其關(guān)聯(lián)方等以不正當(dāng)手段嚴(yán)重干擾審核工作;

　　(三)中止審核超過(guò)三個(gè)月;

　　(四)管理人主動(dòng)要求撤回申請(qǐng);

　　(五)本所規(guī)定的其他情形。

　　第二十八條 本所受理申請(qǐng)文件后至資產(chǎn)支持證券掛牌前，發(fā)生可能影響資產(chǎn)支持證券掛牌條件、嚴(yán)重影響投資者價(jià)值判斷和投資決策的相關(guān)事項(xiàng)，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核查并出具核查意見(jiàn)。不再符合掛牌條件的，按照本所有關(guān)規(guī)定予以處理。

　　第四章 發(fā)行和掛牌轉(zhuǎn)讓

　　第二十九條 管理人應(yīng)當(dāng)在每期資產(chǎn)支持證券發(fā)行前及時(shí)更新計(jì)劃說(shuō)明書(shū)等文件，并向本所報(bào)備，由本所確認(rèn)是否符合掛牌條件。

　　第三十條 資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可以采用簿記建檔、協(xié)議發(fā)行等方式。

　　第三十一條 資產(chǎn)支持證券應(yīng)當(dāng)面向?qū)�業(yè)機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行，并在專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)投資者之間轉(zhuǎn)讓。

　　參與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購(gòu)和轉(zhuǎn)讓的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)投資者，應(yīng)當(dāng)符合本所債券市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理規(guī)定。

　　第三十二條 資產(chǎn)支持證券發(fā)行完成后，管理人應(yīng)當(dāng)向本所提交專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立公告、實(shí)際募集資金金額的證明文件等材料。

　　本所收到前款規(guī)定的材料后，辦理資產(chǎn)支持證券掛牌，并與管理人簽訂轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議，明確雙方權(quán)利、義務(wù)和自律管理等有關(guān)事項(xiàng)。

　　管理人在本所有存續(xù)的資產(chǎn)支持證券的，無(wú)須重新簽訂轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議。

　　第三十三條 資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓適用本所債券交易有關(guān)規(guī)定。

　　資產(chǎn)支持證券現(xiàn)券轉(zhuǎn)讓采用點(diǎn)擊成交、詢(xún)價(jià)成交、競(jìng)買(mǎi)成交和協(xié)商成交等方式。

　　資產(chǎn)支持證券可以按照本所有關(guān)規(guī)定開(kāi)展債券質(zhì)押式協(xié)議回購(gòu)、債券質(zhì)押式三方回購(gòu)、債券借貸等業(yè)務(wù)。

　　第五章 信息披露

　　第三十四條 管理人、托管人、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)。

　　原始權(quán)益人、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)、增信機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)及時(shí)向信息披露義務(wù)人提供相關(guān)信息。

　　第三十五條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)通過(guò)本所固定收益信息平臺(tái)或者本所認(rèn)可的其他方式進(jìn)行信息披露，且披露時(shí)間不得晚于在其他交易場(chǎng)所披露的時(shí)間。

　　第三十六條 信息披露義務(wù)人和其他知情人員在信息正式披露前，應(yīng)當(dāng)將該信息的知悉者控制在最小范圍內(nèi)，不得提前泄露擬披露的信息。

　　第三十七條 信息披露義務(wù)人擬披露的信息屬于國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形，披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定或者損害信息披露義務(wù)人利益的，可以向本所申請(qǐng)豁免披露。

　　第三十八條 信息披露義務(wù)人擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形的，及時(shí)披露可能會(huì)損害信息披露義務(wù)人利益或者誤導(dǎo)投資者，且同時(shí)符合下列條件的，信息披露義務(wù)人可以向本所申請(qǐng)暫緩披露，并說(shuō)明暫緩披露的理由和期限：

　　(一)擬披露的信息未泄露;

　　(二)有關(guān)內(nèi)幕信息知情人已書(shū)面承諾保密;

　　(三)資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓價(jià)格未發(fā)生異常波動(dòng)。

　　暫緩披露申請(qǐng)獲本所同意的，信息披露義務(wù)人可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限原則上不超過(guò)兩個(gè)月。暫緩披露申請(qǐng)未獲本所同意、暫緩披露的原因已經(jīng)消除或者暫緩披露的期限屆滿的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)信息。

　　暫緩披露的信息難以保密、已經(jīng)泄露或者出現(xiàn)市場(chǎng)傳聞，導(dǎo)致資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓價(jià)格發(fā)生大幅波動(dòng)的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)立即披露相關(guān)信息。

　　第三十九條 信息披露義務(wù)人可以自愿披露其他與投資者作出價(jià)值判斷和投資決策有關(guān)的信息。自愿披露應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，符合信息披露有關(guān)要求，就類(lèi)似事件執(zhí)行同一披露標(biāo)準(zhǔn)，不得選擇性披露，且不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導(dǎo)投資者。

　　業(yè)務(wù)參與人及其相關(guān)人員作出相關(guān)承諾的，應(yīng)當(dāng)予以披露。

　　第四十條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在本所要求的期限內(nèi)回復(fù)本所就相關(guān)事項(xiàng)提出的問(wèn)詢(xún)，并按照本所要求如實(shí)報(bào)告、披露相關(guān)事項(xiàng)。

　　信息披露義務(wù)人未在本所要求的期限內(nèi)回復(fù)本所問(wèn)詢(xún)，未按照本所要求進(jìn)行報(bào)告、披露，本所可以向市場(chǎng)說(shuō)明有關(guān)情況。

　　第四十一條 信息披露包括直通披露和非直通披露兩種方式。直通披露的公告范圍由本所確定，本所可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行調(diào)整。

　　信息披露文件出現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏或者誤導(dǎo)性陳述的，本所可以要求信息披露義務(wù)人作出說(shuō)明并補(bǔ)充披露，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照本所要求辦理。

　　第四十二條 資產(chǎn)支持證券發(fā)行前，管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定披露計(jì)劃說(shuō)明書(shū)等文件。

　　第四十三條 資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，管理人、托管人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定披露上年度資產(chǎn)管理報(bào)告和托管報(bào)告。

　　第四十四條 聘請(qǐng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)支持證券進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定以及計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、有關(guān)協(xié)議的約定，持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)對(duì)象，及時(shí)出具定期和不定期跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

　　跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)同時(shí)向管理人和本所提交，并由資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及時(shí)披露。

　　跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告原則上在非交易時(shí)間披露。

　　第四十五條 資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)生可能影響資產(chǎn)支持證券收益分配、投資價(jià)值、轉(zhuǎn)讓價(jià)格或者投資者權(quán)益的重大事項(xiàng)，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所提交并披露臨時(shí)報(bào)告，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的后果。

　　已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)新的進(jìn)展或者變化，可能對(duì)資產(chǎn)支持證券收益分配、投資價(jià)值、轉(zhuǎn)讓價(jià)格或者投資者權(quán)益等產(chǎn)生較大影響的，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露后續(xù)進(jìn)展或者變化情況及其影響。

　　第四十六條 資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和約定披露收益分配報(bào)告、循環(huán)購(gòu)買(mǎi)報(bào)告、回售贖回等行權(quán)報(bào)告、清算報(bào)告和其他臨時(shí)報(bào)告。

　　第六章 持有人權(quán)益保護(hù)

　　第一節(jié) 信用風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第四十七條 業(yè)務(wù)參與人及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和約定切實(shí)履行責(zé)任，加強(qiáng)配合，共同做好資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

　　第四十八條 管理人應(yīng)當(dāng)妥善管理、運(yùn)用、處分基礎(chǔ)資產(chǎn)，持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)其他業(yè)務(wù)參與人、基礎(chǔ)資產(chǎn)、現(xiàn)金流狀況和資產(chǎn)支持證券的信用風(fēng)險(xiǎn)變化情況，采取有效措施防范、化解和處置資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)，并督促其他業(yè)務(wù)參與人合法合規(guī)履行規(guī)定和約定的義務(wù)，維護(hù)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的穩(wěn)定和安全。

　　第四十九條 原始權(quán)益人移交基礎(chǔ)資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確�；�礎(chǔ)資產(chǎn)真實(shí)、合法、有效和獨(dú)立。

　　特定原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，維護(hù)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、現(xiàn)金流和信用水平的穩(wěn)定，加強(qiáng)負(fù)債、資金和現(xiàn)金流管理，為基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生預(yù)期現(xiàn)金流提供必要的保障。

　　第五十條 資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善管理、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)資產(chǎn)，監(jiān)測(cè)基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化情況，并按照約定及時(shí)歸集、劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金流。

　　第五十一條 增信機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行增信義務(wù)，承擔(dān)增信責(zé)任。

　　第五十二條 資產(chǎn)支持證券出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或者違約情形，管理人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、及時(shí)有效地采取相關(guān)措施，并根據(jù)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、標(biāo)準(zhǔn)條款的約定或者資產(chǎn)支持證券持有人會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱(chēng)持有人會(huì)議)決議的授權(quán)，處分基礎(chǔ)資產(chǎn)，接受全部或者部分資產(chǎn)支持證券持有人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)持有人)的委托依法申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全措施、提起或者參加訴訟、仲裁、破產(chǎn)等法律程序。

　　第二節(jié) 持有人會(huì)議

　　第五十三條 管理人應(yīng)當(dāng)按照有利于保護(hù)持有人權(quán)益的原則制定持有人會(huì)議規(guī)則。

　　持有人會(huì)議規(guī)則應(yīng)當(dāng)合法、合理、公平，不得違反法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，并明確約定下列事項(xiàng)：

　　(一)通過(guò)持有人會(huì)議行使權(quán)利的范圍;

　　(二)持有人會(huì)議的召集、通知、召開(kāi)程序及其適用情形;

　　(三)持有人會(huì)議的決策程序、決策生效條件和效力范圍等;

　　(四)持有人會(huì)議決議的披露與落實(shí);

　　(五)其他重要事項(xiàng)。

　　管理人應(yīng)當(dāng)在計(jì)劃說(shuō)明書(shū)中披露持有人會(huì)議規(guī)則以及落實(shí)持有人會(huì)議決議的相關(guān)安排。

　　第五十四條 資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，出現(xiàn)下列可能影響持有人權(quán)益的重大事項(xiàng)，需要持有人作出決定或者授權(quán)采取相應(yīng)措施的，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集持有人會(huì)議：

　　(一)擬變更計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、標(biāo)準(zhǔn)條款的約定;

　　(二)擬修改持有人會(huì)議規(guī)則;

　　(三)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃已經(jīng)或者預(yù)計(jì)不能按照約定分配收益;

　　(四)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集相關(guān)賬戶(hù)被凍結(jié)或者限制使用，現(xiàn)金流未按照約定足額歸集、劃轉(zhuǎn)或者被截留、挪用;

　　(五)特定原始權(quán)益人、增信機(jī)構(gòu)、重要現(xiàn)金流提供方、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的資信情況發(fā)生明顯惡化或者不履行職責(zé)，或者增信機(jī)制、基礎(chǔ)資產(chǎn)安全維護(hù)機(jī)制未能有效實(shí)施，可能影響專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃按照約定分配收益;

　　(六)持有人會(huì)議規(guī)則約定的其他應(yīng)當(dāng)召開(kāi)持有人會(huì)議的情形;

　　(七)發(fā)生其他對(duì)持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)。

　　前款所稱(chēng)重要現(xiàn)金流提供方，是指來(lái)自于單一提供方的現(xiàn)金流金額占基礎(chǔ)資產(chǎn)未來(lái)現(xiàn)金流總額比例超過(guò)15%，或者來(lái)自該單一提供方及其關(guān)聯(lián)方的現(xiàn)金流金額合計(jì)占基礎(chǔ)資產(chǎn)未來(lái)現(xiàn)金流總額比例超過(guò)20%的主體。

　　持有人會(huì)議規(guī)則可以約定其他主體召集持有人會(huì)議的安排。相關(guān)安排應(yīng)當(dāng)有利于保護(hù)持有人權(quán)益，便于會(huì)議召集和持有人行使權(quán)利。

　　第五十五條 管理人、其他召集人應(yīng)當(dāng)提前發(fā)布會(huì)議通知，按照規(guī)定或者約定召開(kāi)持有人會(huì)議。

　　第五十六條 管理人可以按照相關(guān)規(guī)定或者持有人會(huì)議規(guī)則的約定簡(jiǎn)化持有人會(huì)議召集程序或者決議方式，但不得對(duì)持有人權(quán)益產(chǎn)生不利影響。

　　第五十七條 提交持有人會(huì)議審議的議案應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定和約定，有利于保護(hù)持有人權(quán)益，不得違反法律法規(guī)禁止性規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益或者他人合法權(quán)益，具有明確并且切實(shí)可行的決議事項(xiàng)。

　　第五十八條 持有人應(yīng)當(dāng)按照持有人會(huì)議規(guī)則的約定行使表決權(quán)。持有人與決議事項(xiàng)存在利益沖突的，應(yīng)當(dāng)回避表決。

　　第五十九條 管理人應(yīng)當(dāng)在持有人會(huì)議結(jié)束后及時(shí)披露持有人會(huì)議決議。

　　第六十條 持有人會(huì)議應(yīng)當(dāng)由律師見(jiàn)證。

　　見(jiàn)證律師對(duì)會(huì)議的召集、召開(kāi)、表決程序、出席會(huì)議人員資格、有效表決權(quán)、決議的合法性以及效力等事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)，法律意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)與持有人會(huì)議決議一同披露。

　　第六十一條 持有人、相關(guān)業(yè)務(wù)參與人應(yīng)當(dāng)遵守并落實(shí)持有人會(huì)議生效決議。

　　第七章 停牌、復(fù)牌、終止掛牌

　　第六十二條 為了保證信息披露的及時(shí)與公平，本所可以根據(jù)法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，決定資產(chǎn)支持證券臨時(shí)停止轉(zhuǎn)讓(以下簡(jiǎn)稱(chēng)停牌)與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓(以下簡(jiǎn)稱(chēng)復(fù)牌)。

　　發(fā)生本規(guī)則規(guī)定的停牌、復(fù)牌事項(xiàng)的，管理人應(yīng)當(dāng)向本所申請(qǐng)資產(chǎn)支持證券停牌、復(fù)牌。本規(guī)則未作明確規(guī)定，但是管理人有合理理由認(rèn)為應(yīng)當(dāng)停牌、復(fù)牌的，可以向本所提出申請(qǐng)并說(shuō)明理由，本所視情況決定是否同意該申請(qǐng)。

　　第六十三條 出現(xiàn)下列情形之一的，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所申請(qǐng)停牌，并在按照規(guī)定披露或者相關(guān)情形消除后申請(qǐng)復(fù)牌：

　　(一)媒體中出現(xiàn)尚未披露的關(guān)于資產(chǎn)支持證券或者業(yè)務(wù)參與人的信息，可能對(duì)資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生重大影響;

　　(二)應(yīng)當(dāng)披露的重大信息存在不確定性因素;

　　(三)應(yīng)當(dāng)披露的重大信息未按照規(guī)定及時(shí)披露，或者已經(jīng)披露的信息不符合要求，且相關(guān)信息可能對(duì)投資者權(quán)益產(chǎn)生重大影響;

　　(四)對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的其他情形。

　　出現(xiàn)前款規(guī)定情形且已經(jīng)對(duì)資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生重大影響，或者應(yīng)當(dāng)披露但暫未披露的重大信息預(yù)計(jì)難以保密或者已經(jīng)泄露的，管理人應(yīng)當(dāng)立即向本所申請(qǐng)停牌。

　　出現(xiàn)前兩款規(guī)定事項(xiàng)的，為了保護(hù)投資者權(quán)益、維護(hù)市場(chǎng)秩序，本所可以直接對(duì)資產(chǎn)支持證券實(shí)施停牌或者復(fù)牌。

　　第六十四條 資產(chǎn)支持證券價(jià)格發(fā)生異常波動(dòng)的，本所可以根據(jù)管理人的申請(qǐng)或者實(shí)際情況，對(duì)資產(chǎn)支持證券實(shí)施停牌，并在相關(guān)公告披露或者相關(guān)情形消除后予以復(fù)牌。

　　第六十五條 資產(chǎn)支持證券停牌或者復(fù)牌的，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露停牌或者復(fù)牌公告。

　　停牌期間，資產(chǎn)支持證券的派息、兌付、回售、贖回等事宜按照相關(guān)規(guī)定以及計(jì)劃說(shuō)明書(shū)等文件的約定執(zhí)行。

　　第六十六條 資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓期間，發(fā)生下列情形之一的，本所終止其掛牌：

　　(一)資產(chǎn)支持證券全部完成償付;

　　(二)經(jīng)全體持有人同意，管理人提出申請(qǐng);

　　(三)本所規(guī)定的其他情形。

　　管理人應(yīng)當(dāng)于上述情形發(fā)生后及時(shí)披露相關(guān)公告。

　　第八章 自律管理

　　第六十七條 本所可以根據(jù)自律管理工作需要實(shí)施日常監(jiān)管，具體措施包括：

　　(一)向監(jiān)管對(duì)象作出口頭提醒或者督促;

　　(二)向監(jiān)管對(duì)象發(fā)出問(wèn)詢(xún)、通知、督促等書(shū)面函件;

　　(三)與監(jiān)管對(duì)象以及有關(guān)人員進(jìn)行談話;

　　(四)要求監(jiān)管對(duì)象開(kāi)展自查;

　　(五)要求管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見(jiàn);

　　(六)對(duì)監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)或者非現(xiàn)場(chǎng)檢查;

　　(七)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì);

　　(八)向市場(chǎng)說(shuō)明有關(guān)情況;

　　(九)其他日常監(jiān)管措施。

　　本所實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，可以在監(jiān)管對(duì)象及其控股子公司以及分支機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理等場(chǎng)所，通過(guò)查閱、復(fù)制、提取文件和資料、采集數(shù)據(jù)信息、查看實(shí)物、詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員等方式進(jìn)行�，F(xiàn)場(chǎng)檢查的實(shí)施條件和程序由本所另行規(guī)定。

　　監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)配合本所現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，保證提供的有關(guān)文件和資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

　　第六十八條 監(jiān)管對(duì)象違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定以及計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議等文件的約定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重，對(duì)其單獨(dú)或者合并采取自律監(jiān)管措施或者實(shí)施紀(jì)律處分。

　　第六十九條 本所可以采取下列自律監(jiān)管措施：

　　(一)口頭警示;

　　(二)書(shū)面警示;

　　(三)約見(jiàn)談話;

　　(四)要求限期改正;

　　(五)要求公開(kāi)更正、澄清或者說(shuō)明;

　　(六)要求公開(kāi)致歉;

　　(七)要求限期召開(kāi)資產(chǎn)支持證券持有人說(shuō)明會(huì);

　　(八)建議更換相關(guān)任職人員;

　　(九)向相關(guān)主管部門(mén)出具監(jiān)管建議函;

　　(十)本所規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。

　　第七十條 本所可以實(shí)施下列紀(jì)律處分：

　　(一)通報(bào)批評(píng);

　　(二)公開(kāi)譴責(zé);

　　(三)暫不受理管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者其從業(yè)人員出具的資產(chǎn)支持證券掛牌相關(guān)文件;

　　(四)本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。

　　本所將對(duì)監(jiān)管對(duì)象實(shí)施紀(jì)律處分等情況記入誠(chéng)信檔案，并可以審慎受理記入誠(chéng)信檔案的當(dāng)事人提交的申請(qǐng)或者出具的相關(guān)文件。

　　第七十一條 監(jiān)管對(duì)象對(duì)本所實(shí)施的紀(jì)律處分不服且根據(jù)本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則可以申請(qǐng)復(fù)核的，可以向本所申請(qǐng)復(fù)核。復(fù)核期間，該紀(jì)律處分不停止執(zhí)行，本所另有規(guī)定的除外。

　　第九章 附則

　　第七十二條 本所對(duì)特定品種或者特定資產(chǎn)類(lèi)型資產(chǎn)支持證券的掛牌條件、信息披露、投資者權(quán)益保護(hù)等有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第七十三條 本所對(duì)不能按照約定分配收益的資產(chǎn)支持證券及其相關(guān)主體涉及的資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資者適當(dāng)性管理、掛牌轉(zhuǎn)讓以及其他自律管理相關(guān)安排有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第七十四條 計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、年度資產(chǎn)管理報(bào)告、年度托管報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等文件的內(nèi)容與格式由本所另行規(guī)定。

　　第七十五條 資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照本所相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第七十六條 本規(guī)則的制定和修改須經(jīng)本所理事會(huì)審議通過(guò)，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

　　第七十七條 本規(guī)則由本所負(fù)責(zé)解釋。

　　第七十八條 本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。本所2014年11月25日發(fā)布的《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》(深證會(huì)〔2014〕130號(hào))同時(shí)廢止。

　　附件2

《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》起草說(shuō)明

　　一、制定背景

　　為了進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)，維護(hù)市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，健全業(yè)務(wù)規(guī)則體系，根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》等規(guī)定，并結(jié)合近年來(lái)資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)實(shí)踐，深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所)制定《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》)，并根據(jù)公開(kāi)征求意見(jiàn)情況進(jìn)行了完善，現(xiàn)發(fā)布實(shí)施。

　　二、主要內(nèi)容

　　《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》共9章78條，分為總則、掛牌條件、掛牌條件審核程序、發(fā)行和掛牌轉(zhuǎn)讓、信息披露、持有人權(quán)益保護(hù)、停復(fù)牌及終止掛牌、自律管理、附則。主要內(nèi)容如下：

　　(一)掛牌條件

　　明確資產(chǎn)支持證券在我所掛牌轉(zhuǎn)讓的條件、基礎(chǔ)資產(chǎn)的具體要求。規(guī)范基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流流轉(zhuǎn)路徑及預(yù)測(cè)、基礎(chǔ)資產(chǎn)的規(guī)模及期限、循環(huán)購(gòu)買(mǎi)、信用增級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)自留等產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面的基本要求，并明確原始權(quán)益人、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)等主體開(kāi)展資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)的條件。

　　(二)掛牌條件審核程序

　　建立重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告機(jī)制，明確掛牌條件確認(rèn)申請(qǐng)文件和受理、審核、反饋、審議、出函等程序要求，以及中止審核和終止審核情形，并明確我所可以對(duì)資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)實(shí)行分類(lèi)審核。

　　(三)發(fā)行和掛牌轉(zhuǎn)讓

　　明確管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行前向本所報(bào)備，發(fā)行后向本所提交掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)文件并與本所簽訂轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議。同時(shí)，明確資產(chǎn)支持證券的發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象，以及交易相關(guān)安排。

　　(四)信息披露

　　明確信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)的基本原則，以及其他業(yè)務(wù)參與人的配合義務(wù)。在此基礎(chǔ)上，明確發(fā)行前及存續(xù)期內(nèi)的文件披露要求，以及豁免披露、暫緩披露、自愿披露的適用情形及要求，并明確信息披露義務(wù)人未按照要求進(jìn)行報(bào)告、披露的，本所可以向市場(chǎng)說(shuō)明情況。

　　(五)持有人權(quán)益保護(hù)

　　明確管理人、原始權(quán)益人等業(yè)務(wù)參與人的信用風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。規(guī)定持有人會(huì)議規(guī)則應(yīng)當(dāng)約定的事項(xiàng)和管理人應(yīng)當(dāng)召集持有人會(huì)議的情形，并對(duì)會(huì)議召開(kāi)程序、議案、會(huì)議見(jiàn)證和決議披露等事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范。

　　(六)停牌、復(fù)牌、終止掛牌

　　明確管理人應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)停復(fù)牌、本所可以實(shí)施停復(fù)牌的情形，以及資產(chǎn)支持證券終止掛牌的情形。

　　(七)自律管理

　　明確我所日常監(jiān)管措施、自律監(jiān)管措施以及紀(jì)律處分的具體類(lèi)型，監(jiān)管對(duì)象對(duì)我所實(shí)施的紀(jì)律處分不服的，可以根據(jù)我所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則申請(qǐng)復(fù)核。